【永道-KY】公告本公司董事會決議變更國內第一次無擔保轉換公司債 資金運用計劃

1.董事會決議變更日期:115/08/11 2.原計畫申報生效之日期:113/09/13 3.追補發行之日期:不適用 4.變動原因:本公司因應市場需求及長期營運發展，調控越南廠廠房興建相關成本， 故擬變更資金用途，將原預計投資越南廠興建廠房及購置設備之剩餘部份款項， 調整為償還越南廠銀行借款。 5.歷次變更前後募集資金計畫: 變更前：越南廠興建廠房及購置機器設備計畫資金需求總金額為新台幣1,582,100仟元 ，擬以募集金額支應之，不足金額將以自有資金、銀行借款等其他方式支應。 變更後：截至2026年第二季，越南廠興建廠房及購置機器設備實際支出合計為新台幣 747,885仟元，其中1,585仟元係以自有資金支應，其餘746,300仟元係以實際募集資 金新台幣1,114,566仟元來支應，所募資金餘額新台幣368,266仟元將變更改為償還 越南廠銀行借款。 6.預計執行進度:截至115年第二季未支用餘額為新台幣368,266仟元，使用用途將變更 為償還越南廠銀行借款，預計於115年第三季支用完畢。 7.預計完成日期:115年第三季 8.預計可能產生效益: (1)興建越南廠廠房及購置機器設備：預計可增加越南廠之營業收入及淨利，預計 投資回收年數約為3.33年。 (2)償還銀行借款：本次籌資計畫新台幣368,266仟元將變更為償還銀行借款，依擬 償還銀行借款之利率4.4886%來估算，預計115年度將可節省利息支出新台幣3,973 仟元，未來每年度將可節省利息支出新台幣15,892仟元。 9.與原預計效益產生之差異:原計畫用於越南廠興建廠房及購置機器設備金額為 1,582,100仟元，預計資金回收年數約為4.36年。本次變更減少越南廠興建廠房 及購置機器設備金額為747,885仟元，變更後資金回收年限約為3.33年，另因部 份資金將用來償還越南廠銀行借款，依擬償還銀行利率4.4886%來估算，預計每 年度將可節省利息支出新台幣15,892仟元。 10.本次變更對股東權益之影響:本次計畫變更後，部份資金將改為償還銀行借款， 有助於減輕越南廠之財務負擔、增加資金運用與調度之彈性及財務結構之穩定度， 倘若遭遇產業景氣反轉或外在經營環境惡化，其資金調度將得以保持靈活且不受 金融機構融資額度所限制，對股東權益並無重大不利影響。 11.原主辦承銷商評估意見摘要:該公司本次計劃變更係考量美國關稅帶來之影響及 公司營運策略調整，使越南廠產能規模較預計減少，致越南廠興建廠房及購置機 器設備實際金額較預計下降，而本次募則尚未支用之資金新台幣368,266千元(美 金11,064.90千元)，經考量資金有效運用之目的，將用於償還越南之外幣銀行借 款，以節省公司整體利息支出，改善財務結構及償債能力，並強化公司資金運用 之彈性，故本次計畫變更係為將資金作最有效益運用，以確保股東權益，應屬合 理且必要。 12.其他應敘明事項:無