【艾笛森】当社取締役会が現金減資による換株基準日および新株式発行計画を決定

1. 取締役会決議日：NA 2. 減資基準日：115/07/31 3. 減資による新株式発行計画： 当社は資本構造の調整および株主資本利益率の向上を目的として、株主への現金返還を伴う減資を実施する。この件は民国115年5月28日の株主総会で承認され、台湾証券取引所株式会社より民国115年7月21日付で台証上一字第1151802937号函により申告効力が認められ、さらに経済部より民国115年8月5日付経授商字第11530123710号函にて変更登記が承認された。このため、「台湾証券取引所株式会社営業細則」および「台湾証券取引所株式会社上場会社有価証券換発手順」に従い、本作業計画を策定する。

今回の減資に伴う新株式発行の関連手順は以下の通りである：

一、現金減資に伴う有価証券の名称、株式数、1株あたりの額面および総額： (一) 換発有価証券の名称：艾笛森光電株式会社普通株。 (二) 換発株式総数：過去に発行されたすべての株式を含み、普通株145,386,835株、1株あたり額面10元台湾ドル、合計1,453,868,350元台湾ドル。 (三) 減資に伴う株式総数および金額：今回、発行済株式15,000,000株を消却し、資本金を150,000,000元台湾ドル減少。 (四) 減資比率：会社法第168条の規定により、資本の減少は株主が保有する株式比率に応じて行うものとし、減資比率は10.31730280％、すなわち普通株1,000株につき103.173028株を減少（1,000株につき896.826972株の新株を発行）。 (五) 1株あたり返還金額：1株につき1.03173028元台湾ドルを現金で返還。元単位まで（元未満切捨て）。 (六) 減資後の株式総数および金額：減資後の発行株式数は130,386,835株、1株あたり額面10元台湾ドル、実収資本金総額は1,303,868,350元台湾ドル。 (七) 今回の減資に伴う新株発行は、「減資換株基準日」の株主名簿に記載された各株主の保有株式に基づき計算される。1,000株につき103.173028株を減少（1,000株につき896.826972株の新株を発行）。減資後に1株未満となる端数株については、株主は減資換株停止過戸日前5日から停止過戸日前日までの期間に、当社の株務代理機関にて併股登録を申請できる。併股後も1株未満となる端数株、または期限内に併股手続きを行わなかった株主については、減資換株基準日前の市場最終取引日の終値に応じて現金で支払われる（集保振替手数料または無実体登録手数料に充当）。計算は元単位まで（元未満切捨て）とし、取締役会長が特定の者に当該終値で買取を依頼することを承認する。 (八) 今回の現金減資に伴う新株は無実体発行を予定しており、その権利義務は従来の株式と同一である。

二、減資に伴う株式発行スケジュール： (一) 減資対象株式の最終取引日：民国115年9月9日。 (二) 減資対象株式の市場取引停止期間：民国115年9月10日から民国115年9月18日まで。 (三) 減資対象株式の最終過戸日：民国115年9月11日（当初の最終過戸日である9月13日が休日に当たるため、現地過戸は9月11日16時30分までに前倒し）。 (四) 減資対象株式の過戸停止期間：民国115年9月14日から民国115年9月18日まで。 (五) 減資換株基準日：民国115年9月18日。 (六) 新株発行および上場取引開始日（旧株式の上場廃止日）：民国115年9月21日。 (七) 現金減資による返還金支払日：民国115年10月2日。 (八) 新株の上場取引開始日以降、旧株式は売買決済の対象とはならない。

三、新株式発行の手続きおよび手順： (一) 当社の株務代理機関が減資換発通知書を各株主に送付し、これをもって新株発行の手続きを行う。 (二) すでに証券集保口座に預け入れられている株式については、台湾集中保管決済所株式会社が新株上場取引日に一括して換発するため、株主は特別な手続きを必要としない。 (三) 過戸手続き方法：当社株式を保有しながら過戸手続きを完了していない株主は、最終過戸日が民国115年9月13日（休日）であるため、現地での過戸を希望する株主は民国115年9月11日（金曜日）16時30分までに、当社株務代理機関「富邦綜合證券株務代理部」に直接来訪し、過戸手続きを行うこと。郵送による申請は、民国115年9月13日（最終過戸日）の消印有効。台湾集中保管決済所株式会社による集中過戸に参加する株主については、当社株務代理人が提出された資料に基づき直接過戸手続きを行う。 (四) 株式換発の場所：当社株務代理機関「富邦綜合證券株務代理部」、住所：台北市中正区許昌街17号11階、電話：(02)2361-1300。 (五) 郵送による新株発行申請は、掛番郵便にて当社株務代理機関「富邦綜合證券株務代理部」（住所：台北市中正区許昌街17号11階）宛てに送付すること。

四、本作業計画は、当社が台湾証券取引所株式会社の承認を得て実施する。主管当局の実際の作業スケジュールに合わせ、株主総会の決議に基づき、取締役会長が実際の進捗に応じて関連日程を修正できるものとする。

五、その他本計画に定めのない事項については、会社法および関連法令に従って処理する。

4. 換発株式基準日：115/09/18 5. 過戸停止開始日：115/09/14 6. 過戸停止終了日：115/09/18 7. 減資後の新株式の権利義務：従来発行された普通株式と同一。 8. 新株の上場予定日：115/09/21 9. 減資後の上場普通株式数：130,386,835株 10. 減資後の上場普通株式数が発行済普通株式数に占める割合（減資後上場株式数／減資後発行済株式数）：100％ 11. 上記2項目の減資後上場株式数が6,000万株未満かつ25％未満の場合の流動性対策：該当しない。 12. その他記載事項： 当社は民国115年5月28日の株主総会で、取締役会長に減資基準日および減資換発株式基準日等の関連事項を決定する権限を付与することを決議した。