6901 鑽石投資

発表日: 2026年7月8日 発言日: 2026年7月7日 発言時間: 17時06分14秒 会社コード: 6901 会社名: 鑽石投資 主旨: 当社株式の新規上場時に提出した承諾事項およびその後の履行状況を公告する 該当条項: 第51項 事実発生日: 2026年7月7日

説明: 1. 事実発生日: 2026年7月7日 2. 会社名: 鑽石生技投資株式会社 3. 当社との関係（「当社」または「子会社」のいずれかを入力）: 当社 4. 相互保有株式比率: 該当なし

5. 発生理由: 台湾証券取引所株式会社2023年6月29日付「台証上一第1121802934号」函の規定に基づき、当社株式の新規上場時に提出した承諾事項は以下のとおりです。

(一) 有価証券報告書の特別記載事項において、以下の情報を開示すること: 1. 過去3年間および最新期までの業績変化の妥当性。 2. 投資対象である合一生技株式会社との相互株式保有の理由、合法性、妥当性、営業リスクおよび対応策。

(二) 相互株式保有による損益への影響を低減するため、合一生技株式会社の株式保有を増加させず、2024年12月31日までに保有するすべての株式を処分すること。

(三) 内部関係者および上位10位の株主は、株式の集中保管期間を延長し、上場後2年経過後に6か月ごとに4分の1を引き出し可能とし、4年経過後に全額引き出せるようにすること。上記人員が上場後から集中保管期間満了前に、利益配分による増資や従業員認股権の行使、従業員配当などにより取得した株式についても、集中保管に提出し、最終引き出し日まで引き出せないこと。

(四) 上場後に「指名委員会」を新設し、2024年株主総会にて独立取締役を取締役全体の3分の2以上に選任すること。

(五) 有価証券報告書において、以下の情報を強化して開示すること: 1. バイオベンチャーキャピタル会社の特性および投資リスク（上場・非上場または非公開発行企業への投資により、公正価値の透明性が欠如する可能性、投資ポートフォリオに重大な変動が生じる可能性など）。 2. 今後の投資対象の方針、戦略、範囲、地域、意思決定プロセスおよび議決権行使の原則と方法。 3. 表紙に「当社の事業性質はベンチャーキャピタル型であり、主な投資対象はバイオテクノロジー産業である。バイオ産業の開発期間は長く、多額の資金を要し、成功が保証されていないため、投資家は特に注意し、当社の有価証券報告書の内容を詳細に読み、慎重に投資すること」と記載すること。 4. 業界、事業その他の重要なリスクの項に、「…当社の主な投資対象はバイオ関連銘柄であり、その株価および公正価値は研究開発の成果に大きく影響されるため、大幅な変動が生じる。したがって、公正価値の下落により当社の営業収入がマイナスとなる可能性がある…」と記載すること。

(六) 取締役会にて、以下の投資業務関連規程の改正を承認し、「資産の取得または処分に関する処理手順」は直近の株主総会に提出して承認を得ること: 1. 取締役長の決裁権限を新台湾ドル5億元から3億元に引き下げ、3億元を超える投資の取得または処分取引については、投資審議委員会、監査委員会および取締役会の承認を得ること。上記金額は累積計算とし、親会社と子会社（該当する場合）を合算して計算すること。 2. 明確な投資対象の退場メカニズムを制定すること: (1) 通知による評価：上場・上場外投資対象の未実現利益が当初投資額の3倍に達する場合、または未実現損失が当初投資額の30%に達する場合、投資部門は通知または警告を発出し、保有または処分の評価案を作成する。処分退場と評価された場合は、決裁権限に従って実行する（予想利益額および取引額が新台湾ドル3億元以下は取締役長が承認、予想利益額または取引額が新台湾ドル3億元以上は投資審議委員会、監査委員会および取締役会の承認を得ること）。保有継続と評価された場合は、投資審議委員会の承認を得ること。 (2) 強制退場：未実現利益が当初投資額の5倍に達する場合、または未実現損失が当初投資額の50%に達する場合、強制退場条件が発動し、投資部門は通知または警告を発出し、処分退場案を作成し、決裁権限に従って実行する（上記と同様）。処分退場しないと決議した場合は、例外管理案を投資審議委員会、監査委員会、取締役会に提出し、決議を経て実行し、定期的に取締役会で執行状況を報告すること。

(七) 上場後の情報開示措置: 1. 毎日、公式ウェブサイトで上場・上場外および興櫃株式の投資対象の公正価値を公告すること。 2. 毎月、公式ウェブサイトおよび重大情報として「すべての投資対象」の株式数変動および公正価値変動、当社の1株当たり純資産額、現金および現金同等物残高を公告すること。 3. 四半期ごとに法人説明会を開催し、投資家に財務・事業状況および収益認識の特性を説明すること。 4. 連続3か月間の営業収入がマイナスとなった場合は、重大情報として投資家に注意喚起すること。

6. 対応策: (一) 上記内容はすべて2023年9月に刊行された「現金増資による新株発行および新規上場用」有価証券報告書に適切に開示されており、公開情報観測ステーションをご参照ください。 (二) 2024年10月25日に、保有する合一生技株式会社のすべての株式の処分を完了しました。 (三) 内部関係者および上位10位の株主は、規定に従って株式の集中保管期間を延長しており、上場後2年経過後に6か月ごとに4分の1を引き出し可能とし、4年経過後に全額引き出せます。上記人員が従業員認股権により取得した株式についても、集中保管に提出されており、最終引き出し日まで引き出せません。 (四) 2023年10月13日の取締役会にて「指名委員会」の新設を承認し、2024年5月21日の株主総会にて第6期取締役の全面改選を行い、改選後、独立取締役が取締役全体の3分の2以上となり、2024年8月1日に就任しました。 (五) 上記内容はすべて2023年9月に刊行された「現金増資による新株発行および新規上場用」有価証券報告書に適切に開示されており、公開情報観測ステーションをご参照ください。 (六) 2023年7月20日の取締役会にて投資業務関連規程の改正を承認しました。「資産の取得または処分に関する処理手順」は2024年5月21日の株主総会にて承認を得ました。 (七) 情報開示の実施状況: 1. 2023年9月1日から毎日、公式ウェブサイトで上場・上場外および興櫃株式の投資対象の公正価値を公告しています。 2. 毎月、公式ウェブサイトおよび重大情報として「すべての投資対象」の株式数変動および公正価値変動、当社の1株当たり純資産額、現金および現金同等物残高を公告しています。 3. 2023年第四四半期から四半期ごとに法人説明会を開催し、投資家に財務・事業状況および収益認識の特性を説明しています。 4. 連続3か月間の営業収入がマイナスとなった場合は、重大情報として投資家に注意喚起します。

7. その他記載すべき事項（事実発生または決議の主体が公開発行会社以上の場合、本重大情報は証券取引法施行細則第7条第9項に定める株主権益または証券価格に重大な影響を与える事項に該当）: なし。