三陽工業、従業員への株式譲渡を目的に庫藏株買戻しを発表

発表日: 115年7月23日 発言日: 115年7月22日 発言時間: 19時36分52秒 会社コード: 2206 会社名: 三陽工業 主旨: 当社取締役会が庫藏株の買戻しを決議したことを公告 該当条項: 第35項 事実発生日: 115年7月22日

説明: 1. 取締役会決議日: 115年7月22日 2. 株式買戻しの目的: 従業員への株式譲渡 3. 買戻し株式の種類: 普通株 4. 買戻し株式の総額上限(元): 15,405,106,974 5. 予定買戻期間: 115年7月23日～115年9月21日 6. 予定買戻数量(株): 10,000,000 7. 買戻価格範囲(元): 45.00～68.00。当社株価が価格範囲下限を下回る場合、引き続き買戻しを実施します。 8. 買戻し方法: 集中市場にて買戻し 9. 予定買戻株式が発行済株式総数に占める割合(%): 1.29 10. 申告時における当社株式保有累計株数(株): 9,833,000 11. 過去5年間の自社株買戻し状況: 第14回: 150,000株を買戻し、既に消却済み。 第15回: 5,693,000株を買戻し、既に消却済み。 第16回: 8,121,000株を買戻し、既に消却済み。 第17回: 5,000,000株を買戻し、既に消却済み。 第18回: 5,000,000株を買戻し、既に消却済み。 第19回: 9,833,000株を買戻し、従業員への株式譲渡を待っている状態。

12. 申告済みだが未完了の買戻し状況: 株主の権益保護と市場メカニズムの両立のため、株価と取引量の変化に応じて段階的に買戻しを実施しているため、未完了です。

13. 株式買戻しに関する取締役会議事録: 本件は、民国115年7月22日の取締役会にて、10,000,000株の株式買戻しが決議されました。

14. 「上櫃・上市会社の自社株買戻しに関する規定」第10条に基づく譲渡方法: 第一条 目的： 従業員のモチベーション向上と企業への帰属意識強化を目的として、本規定を制定する。

第二条 根拠： 本規定は、証券取引法第28条の2および金融監督管理委員会が発布した「上櫃・上市会社の自社株買戻しに関する規定」等の関連法令に基づき制定する。当社が買戻した株式を従業員に譲渡する際は、関連法令および本規定に従って実施する。

第三条 譲渡株式の種類および権利内容： 今回従業員に譲渡する株式は普通株であり、関連法令および本規定に別段の定めがない限り、他の市場流通株式と同様の権利義務を有する。

第四条 譲渡期間： 今回買戻した株式は、買戻し日から5年以内に、一度または複数回に分けて当社従業員に譲渡する。期間内に譲渡されなかった部分は、法令に従って株式消却の変更登記を行う。

第五条 受譲者の資格： 認股基準日までに1年以上勤務した正社員（臨時社員、技術研修生、顧問、外国人を除く）または、特別な貢献があり取締役会が承認した正社員は、本規定に基づく認股数量に応じて認股資格を有する。認股基準日から支払い期限までに退職した場合は、認股資格を失う。

第五条の二 保密義務： 認股対象従業員は、他人の認股情報を探ったり、自身の認股数量や条件を漏洩してはならない。違反した場合、当社は直ちに認股資格を取り消す権利を有する。既に認股済みの場合は、当社は譲渡価格で株式を買い戻し、消却するとともに、情状に応じて処分を行う。

第六条 従業員の認股基準： 勤続年数、職位、評価、特別貢献などの基準に基づき、従業員の認股可能数を決定する。実際の認股資格および数量は取締役会が決議する。経営者に該当する場合は、まず報酬委員会で審議の上、取締役会に提出。経営者でない場合は、監査委員会で審議の上、取締役会に提出。支払い期限までに支払いが行われない場合は、権利を放棄したものとみなし、残りの株式は後続の認股手続きで他の従業員に割り当てる。

第七条 今回買戻し株式の従業員譲渡手順： 一、取締役会の決議に基づき、公告・申告を行い、執行期間内に自社株を買戻す。 二、取締役会が本規定に基づき、従業員の認股基準日、認股可能株数、支払い期間、権利内容および制限条件などを決定・公表する。 三、実際の支払い株数を集計し、株式の移転登記を行う。

第八条 譲渡価格： 従業員への譲渡価格は、実際の買戻し平均価格とする。ただし、譲渡前に当社発行株式の増減がある場合は、その比率に応じて調整する。 調整後譲渡価格 = 実際買戻し平均価格 × (買戻し完了時の発行済普通株式総数 ÷ 従業員譲渡直前の発行済普通株式総数)

第九条 譲渡後の権利義務： 買戻し株式を従業員に譲渡し、移転登記が完了した後は、別段の定めがない限り、既存株式と同様の権利義務を有する。

第十条 当社は、経営成績に応じて、本買戻しおよび譲渡制度の変更または中止の権利を有する。

第十一条 本規定は取締役会の決議を経て発効し、取締役会の決議により改訂できる。

第十二条 本規定は民国92年5月20日に制定、民国93年4月16日に第一次改訂、民国106年5月26日に第二次改訂、民国115年5月20日に第三次改訂、民国115年6月16日に第四次改訂された。

15. 「上櫃・上市会社の自社株買戻しに関する規定」第11条に基づく転換・新株予約権付与に関する規定: 該当しない。

16. 取締役会による財務状況考慮および資本維持への影響に関する声明: 上記買戻し株式総数は、当社発行済株式の1.29%に過ぎず、買戻しに要する金額上限（1株68元で計算）は、最近期財務諸表の流動資産の1.91%に過ぎない。よって、当社取締役会は財務状況を考慮し、本株式買戻しが資本維持に影響を与えないことを声明する。

17. 会計士または証券引受会社による買戻し価格の妥当性評価: 安侯建業連合会計師事務所の陳宗哲会計士が提出した意見によれば、当社が1株45～68元で10,000,000株の普通株を買戻す計画は、財務構造、一株当たり純資産、一株当たり利益、自己資本利益率、当座比率、流動比率およびキャッシュフロー状況への影響は軽微であり、買戻し価格は妥当であると評価している。

18. その他の証券期貨局が定める事項: なし。