神達公告董事會決議發行第二次員工認股權憑證

出表日期: 2026年8月12日 發言日期: 2026年8月11日 發言時間: 17時18分54秒 公司代號: 3706 公司名稱: 神達 主旨: 公告本公司董事會決議發行第二次員工認股權憑證 符合條款: 第11款 事實發生日: 2026年8月11日

說明: 1. 董事會決議日期: 2026年8月11日 2. 發行期間: 於主管機關申報生效通知到達之日起二年內，得視實際需求，一次或分次發行，實際發行日期由董事會授權董事長訂定之。 3. 認股權人資格條件: （一）以本公司及其國內外控制或從屬公司之員工為限（所稱「控制或從屬公司」，係指符合金融監督管理委員會107年12月27日金管證發字第1070121068號函釋規定），認股資格基準日由董事長決定。 （二）實際得為認股權人之員工及所得認股之數量，將參酌年資、職級、工作績效、整體貢獻或特殊功績等因素擬定分配標準，以作為薪資報酬委員會、審計委員會及董事會審核發放數量時之依據，由董事長核定並造冊後，認股權人具本公司經理人或兼任本公司董事之員工身分者，應先提報薪資報酬委員會同意，再提報董事會決議；認股權人非具本公司經理人或未兼任本公司董事之員工身分者，應先提報審計委員會同意，再提報董事會決議。 （三）本公司依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條之一第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，加計認股權人累計取得限制員工權利新股之合計數，不得超過已發行股份總數之千分之三，且加計本公司依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，不得超過已發行股份總數之百分之一。但經各中央目的事業主管機關專案核准者，單一員工取得員工認股權憑證與限制員工權利新股之合計數，得不受前開比例之限制。 4. 員工認股權憑證之發行單位總數: 3,000單位 5. 每單位認股權憑證得認購之股數: 1,000股 6. 因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數: 3,000,000股 7. 認股價格: 以發行當日本公司普通股收盤價格為認股價格。 8. 認股權利期間: 認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿2年後至到期日前十日止，除依第八條第一項規定暫停過戶期間外，可按下列時程行使認股。認股權憑證之存續期間為6年，不得轉讓，但因繼承者不在此限。

時程 可行使認股比例（累計） ------------------- ------------------------- 屆滿2年 50% 届滿3年 75% 屆滿4年 100%

9. 認購股份之種類: 本公司普通股股票。 10. 員工離職或發生繼承時之處理方式: （1）自願離職／資遣 已具行使權之認股權憑證，得自離職日或資遣生效日起3個月內行使認股權利。 未具行使權之認股權憑證，於離職當日或資遣生效日即視為放棄認股權利。 （2）留職停薪 凡由公司特別核准之留職停薪員工，已具行使權之員工認股權憑證，得自留職停薪起始日起3個月內行使認股權利，期限內未執行完畢即視為放棄認股權利。 未具行使權之認股權憑證，自復職日當日起回復其權利，惟認股權行使時程應按留職停薪期間往後遞延，並以員工認股權憑證存續期間為限。 （3）退休 已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿2年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟，該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿2年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。 （4）死亡 已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使認股權利。未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。 （5）因受職業災害殘疾或死亡者 因受職業災害致死亡或致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時或死亡時繼承人可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿2年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟，該認股權利，應自離職日／死亡日起或被授予認股權憑證屆滿2年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。 （6）調職 如認股權人調動至關係企業時，其認股權憑證應比照離職人員方式處理。惟因本公司營運所需，被指派或轉任至關係企業者，其已授予認股權憑證之權利不受轉任之影響。 （7）其他終止僱傭關係 除上述原因外，其他未約定之終止僱傭關係或僱傭關係調整，依本條第二項所規定之權利期間及權利行使時程行使認股權利或得由董事長核定其認股權利及行使時限。 （8）認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。 11. 其他認股條件: 放棄認股權利之認股權憑證處理方式 對於失效、認股權人自願放棄或依前項放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷不再發行。 12. 履約方式: 本次員工認股權憑證之履約方式係以發行新股方式支應之。 13. 認股價格之調整: （一）遇有發放現金股利時 本認股權憑證發行後，如遇本公司發放普通股現金股利，於除息基準日按下列公式調降認股價格（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）： 調降後認股價格＝調降前認股價格×(1-發放普通股現金股利占每股時價之比率) 註：每股時價以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。 （二）遇有已發行普通股股份增加時 本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券換發普通股股份、員工酬勞發行新股或發行限制員工權利新股外，遇有本公司已發行普通股股份增加（包含以募集發行或私募方式辦理之現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併或受讓他公司股份發行新股、股票分割及現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格依下列公式於新股發行除權基準日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入），如係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之： 調整後之認股價格 = 調整前認股價格×〔已發行股數+（每股繳款金額 × 新股發行股數）/每股時價〕/（已發行股數 + 新股發行股數） 股票面額變更時： 調整後之認股價格＝ 調整前認股價格×(股票面額變更前已發行普通股股數／股票面額變更後已發行普通股股數)