有價證券報告書（國內投資信託受益證券）－第5期（2025/04/16－2026/04/15）

雷歐斯資本工房股份有限公司 有價證券報告書（國內投資信託受益證券）－第5期（2025/04/16－2026/04/15）

本報告書係依據金融商品交易法編製，目的在向國內投資信託受益證券之投資人提供資訊揭露。報告期間為第五期，自2025年4月16日至2026年4月15日，內容涵蓋投資信託之績效、資產組成、風險因素及資產管理公司之營運狀況。

雷歐斯資本工房股份有限公司為資產管理公司，向國內外機構投資人與個人投資人提供多元之投資信託商品。公司以長期價值投資策略著稱，核心哲學為透過「時間的力量」實現複利成長。本報告書闡述此策略之實踐情形、投資組合之演變以及對市場環境之因應措施。

報告書主要架構如下：

第一篇 總括資訊 - 投資信託概要 - 投資方針與標的資產 - 投資績效摘要 - 主要持有資產之組成

第二篇 財務資訊 - 資產負債表（試算表） - 損益計算書（收支計算書） - 現金流量表 - 會計估計與會計方針

第三篇 投資管理資訊 - 投資管理團隊之經歷與組織架構 - 風險管理方針與執行狀況 - 合規體制 - 外部會計師之查核意見

第四篇 其他資訊 - 投資人應注意事項 - 稅務相關提醒 - 未來展望與市場環境評估 - 公司治理（治理結構）之說明

本報告書所提供之資訊僅供投資參考，不構成買賣建議或投資績效之保證。投資人應充分理解報告書中所述之風險因素與市場波動可能性，並自行判斷後進行投資決策。

雷歐斯資本工房股份有限公司將持續致力於透明化資訊揭露，並實踐值得投資人信賴之資產管理。