【下班經濟學】財産の承継は稼ぐより難しい？81万人の高資産層が最も恐れる事態とは！専門家が警告：計画がなければ子が反目する恐れ

金融機関と財富レポートの統計によると、台湾で3,000万円以上の資産を持つ人の数は81万人を超えています。しかし、多くの企業経営者や高資産世帯にとって、最大の悩みはもはやお金をどう稼ぐかではなく、財産をどう次世代に残すかです。

万国法律事務所のパートナー弁護士である陳一銘氏は、ある成功した企業家が認知症になり、財産や株式の取り決めを事前にしていなかったため、家族間で深刻な紛争が起き、会社の経営権にも影響が出た実例を紹介しました。専門家は、承継計画とは単なる財産分与ではなく、株式の配分、医療・介護、後見人制度、さらには家族ガバナンスまで含むものであり、早めに取り組むほどリスクを減らせると指摘しています。

特定の子どもに財産を残したい場合、法律上の「特留分」に注意が必要です。たとえ遺言書で特定の相続人に財産を指定しても、他の相続人が法定の取り分を主張できるため、家族間の対立が起きる可能性があります。

専門家は、年単位での贈与、信託、遺言などを活用して早期に計画することを勧めています。特に信託は近年、高資産世帯の間で広がっており、委託者の意向に沿って資産を分配できるため、将来の争いを防ぎ、訴訟リスクを低減できます。

遠東商銀の個人金融事業群副総経理である張小倩氏は、AI産業や台湾株式市場の成長によって財産が急速に増加している一方で、高資産層の関心が「財産の創出」から「円滑な承継」へと移っていると語ります。

2025年の華徳士台湾後継者計画ガイドラインのデータによると、台湾の企業の87%が二代目への承継問題を抱えており、その半数以上が包括的な計画を持っていません。多くの企業経営者は会社の株式だけでなく、土地、不動産、海外資産も保有しており、万が一の際には経営権の争いだけでなく、大きな税負担が発生する恐れがあります。

家族オフィスは単なる資産運用サービスではなく、企業経営者の資産の棚卸し、後継者計画、税務の統合、家族ガバナンスの構築を支援する役割を果たしています。

遠東商銀が紹介した事例では、70歳の企業経営者が資産を整理したところ、40年前に10億円で取得した土地が現在30億円にまで価値が上がっていたことが判明しました。これを事前に手を打たなければ、将来の相続税負担が非常に大きくなる可能性があります。株式の承継設計、信託、分年贈与などを組み合わせることで、リスクを抑えながら、後継者問題と家族の調和を両立できるのです。

専門家は、承継の鍵はツールではなく「早期の開始」にあると強調します。企業経営者が資産の全体像を把握し、家族内で合意を形成した上で、専門チームの支援を得て実行することで、財産を本当に次世代に継承する価値に変えることができるのです。

より詳しい内容は、最新の『下班經濟學』番組で紹介しています。高資産世帯が最も関心を持つ承継の課題を徹底解説しています。