労保は退職前5年じゃない！高低の鍵は「この60カ月」、専門家が年金の天井額を受給する1つの方法を紹介

多くの労働者が退職後の労保年金を増やすために、退職前の5年間で保険料を最高レベルまで引き上げようと考えている。これに対して、労保の専門家・張秘書は、このような「最後の5年」という認識には誤解があると指摘する。短時間で保険料を大幅に引き上げると、労保局の調査が入る可能性があり、却下されるだけでなく、雇用主も罰則を受けるリスクがある。また、60歳で減額して年金を受給する場合、その減額率は65歳になっても戻らず、終身適用される。彼女は、退職計画は少なくとも10年前から始めるべきだと助言している。

退職前の5年間で保険料を引き上げるべき？専門家が労保の「2つの盲点」を解説！60歳で8割は一生続く

張秘書はYouTubeチャンネル「労働者の秘書 張秘書」で、退職計画において労働者がよく陥る2つの誤解について解説している。

55歳以降に最高レベルまで引き上げるべき？労保の2つのよくある誤解

盲点1：「最後の5年で最高額にすれば、年金も最高になる」と誤解している

労保年金の計算は、加入期間中の「最高60カ月」の平均保険料給与に基づく。これは連続していなくてもよく、退職前の最後の5年である必要はない。実際、労保年金（月額）は「加入期間中の最高60カ月（5年）」の平均値を採用している。過去のキャリアですでに最高60カ月（45,800元）の最高保険料給与を満たしている場合、その後に転職したり保険料レベルを下げたりしても、原則として老年年金の平均計算水準には影響しない。そのため、最後の5年まで待って急いで引き上げる必要はない。

盲点2：計画が遅く、急に給与を引き上げると労保局の調査対象になる

・会社で加入している場合：

長期間にわたり低い保険料給与を維持していた人が、55歳で突然最高レベル（45,800元）まで引き上げると、労保局の調査が入りやすくなる。会社で加入している場合は、給与明細、税務申告資料、給与振込記録などを提出する必要がある。実際の給与がすでにその水準に達していたのに、遅れて引き上げた場合、雇用主は「高給与低申告」の調査対象になる可能性がある。

・職業工会で加入している場合：

職業工会で加入している場合、最後の5年間に突然最高レベルへの引き上げを要求しても、工会と労保局は通常、承認しない。

安全に保険料給与を引き上げたい？専門家は少なくとも10年前から準備を勧める

労保局の調査や却下を避けるため、張秘書は保険料の調整には十分な猶予が必要だと助言している。

・10年前から調整を始める：60歳で受給予定の場合、50歳までに準備を始め、保険料給与を実際の収入に応じて段階的に引き上げていくのが望ましい。

・階段式の給与引き上げ戦略：保険料給与を必ずしも45,800元の上限まで引き上げる必要はない。40,100元や43,900元まで引き上げるのも、比較的安全で現実的な戦略だ。また、「ちょうど5年間調整して」退職・受給するのは避けるべきだ。

・他の給付への影響に注意：すでに最高60カ月の計算基準を満たしていても、傷病、障害、死亡などの保険給付の計算期間は老年年金とは異なる。後期に保険料給与を下げすぎると、保険事故が発生した際に給付額が大幅に減少する。

60歳で早期受給は慎重に！20％の減額は「一生8割」

保険料給与に加えて、張秘書は労保老年年金の「早期受給」が終身にわたる影響を与える点を特に強調している。

1、減額率は終身適用：割引は終身制

多くの労働者が、60歳で早期受給して20％減額されても、65歳になれば元に戻ると誤解している。実際には、一度早期受給を選択すると、減額率は「終身適用」され、年齢が上がっても全額に戻ることはない。たとえば、65歳で全額月2万元受給予定の場合、60歳で早期受給すると1.6万元となり、その後もこの金額で支給される。

消費者物価指数（CPI）の累計上昇率が5％を超える場合に限り、労保局は法に基づき年金額を比例して引き上げるが、それ以外の場合は金額は変動しない。

2、年資が短い人：受給を遅らせるのを検討

中年期の年資が短い場合（例：51歳で17年）、60歳まで働いても約26年の年資にしかならない。この状態で減額受給を選べば、月額が低くなる。このような人は、63歳や65歳まで待って年資を増やすことを検討すべきだ。

・年資が35年以上あり、平均保険料給与が4万元以上の場合、60歳で8割で受給するのは得策である。

・年資が短い場合（例：51歳で工会に加入し17年、60歳で26年）は、60歳での早期受給はおすすめしない。ゴールデンクロスは通常63歳か、65歳まで待つべきである。

・月額が非常に低い場合を除き、「70歳まで遅らせる」受給は非常に推奨されない。日本人の平均寿命から計算すると、遅らせた場合の総受給額は通常、得にならない。

旧・新労働者退職金制度の違いと退職金の専款専用の考え方

張秘書は、労保と労働者退職金の違いについても解説している。

・旧制労働者退職金：退職時に年資がゼロになり、台湾銀行口座に預けられた準備金と投資分配金はすべて雇用主のものである。

・新制労働者退職金：毎月6％を個人口座に積み立て、口座は労働者とともに移動し、労働者は実際に投資分配金の利益を享受できる。

張秘書は、退職金計画は「どれだけ多く受け取れるか」だけを追求すべきではなく、退職後の長期的な生活を支えることができるかが重要だと指摘している。一括受給する人は、その資金を老後のための専用資金とし、軽率に他の用途に使うべきではない。月額受給を選ぶ人は、長寿リスクと生活ニーズを同時に考慮すべきだ。

老年給付を「一括受給」するリスクとその後の加入に関する助言

1、一括受給の「没収」と使い切りのリスク：

労働者が年資25年以上かつ50歳以上の場合、老年給付を一括受給する資格がある。しかし、張秘書は労働者に「月額受給（年金）」を強く勧めている。「一括受給」は勧めない。実際に、多くの人が一括で大金を受け取った後、子供に渡したり、友人に貸したり、浪費したりして、老後資金として専用に使わず、結果として晩年が困窮するケースを多く見てきた。健康状態が悪い場合を除き、月額受給の方が老後の生活を安定させる最も確実な方法だ。

2、後期に「最低保険料」にすると他の給付が低下する：

ある人が会社で加入している間、すでに10年間最高保険料給与（45,800元）を維持しており、その後保険料を最低レベルに下げても、退職金の計算には影響しないと考えている。張秘書は、このやり方は老年年金の計算には影響しないが、他の給付の保障を大きく低下させると警告している。なぜなら、傷病給付、障害給付、家族の死亡給付などは、すべて「事故発生前の直近6カ月」の平均保険料給与に基づいて計算されるからだ。老年給付を一括受給する場合も、直近3年の平均が基準となる。保険料を節約するために後期の給与を最低まで下げると、事故や病気が発生した際に受け取れる給付額が大幅に減少する。

労保年金の調整と受給戦略

| 規劃項目 | 常見誤區 / 錯誤作法 | 專家建議與正確作法 | | --- | --- | --- | | 投保薪資採計 | 認為僅採計退休前最後 5 年 | 採計加保期間「最高 60 個月」，不限於最後 5 年且不必連續 | | 調高投保薪資 | 55 歲突然一次拉高至 45,800 元，易遭查核駁回 | 50 歲前（提前 10 年）開始依實際收入循序調高，亦可選擇 40,100 或 43,900 元 | | 提早請領年金 | 誤以為滿 65 歲後會恢復全額發放 | 60 歲提早請領減給 20%「終身適用」，滿 65 歲亦不會調回全額 | | 年資較短族群 | 年資不足仍於 60 歲減額請領，導致月領額過低 | 評估延至 63 歲或 65 歲請領，增加累積年資以提高給付金額 | | 新舊勞退機制 | 混淆新舊制權益 | 新制 6% 專戶隨個人走且享有投資分紅；舊制離職年資歸零、分紅歸雇主 |

Q1：過去にすでに60カ月間、最高の45,800元を保険料給与として支払っていたが、その後転職して給与が下がった場合、退職金に影響するか？

A1：老年年金の計算には影響しない。労保老年年金は加入期間中の「最高60カ月」の平均保険料給与を採用する。過去にすでに60カ月間最高レベルを満たしている場合、その後の保険料給与が下がっても、老年年金の計算水準は変わらない。ただし、傷病、障害、死亡給付は事故発生前の最近の保険料給与に基づいて計算されるため、給与を下げすぎるとこれらの保障に影響する。

Q2：60歳で労保年金を早期受給した場合、65歳になってから全額に戻すことはできるか？

A2：できない。労保年金を早期受給すると、1年ごとに4％ずつ減額され、最大5年（60歳）で20％減額される。この減額率は終身適用され、65歳になっても8割のまま変更されず、全額に戻ることはない。

Q3：なぜ退職前の5年間に保険料給与を急に最高まで引き上げると調査対象になるのか？

A3：短時間で保険料給与を大幅に引き上げることは異常な加入行為と見なされ、労保局は給与明細、源泉徴収票、給与振込記録などの証明を求める。実際の給与がそれに応じて上がっていない場合、調整は却下され、会社は過去の「高給与低申告」の調査対象になる可能性がある。