有價證券報告書（國內投資信託受益憑證）－第45期（2025/10/21－2026/04/20）

資產管理Ｏｎｅ股份有限公司 有價證券報告書（國內投資信託受益憑證）－第45期（2025/10/21－2026/04/20）

本報告書旨在說明由資產管理Ｏｎｅ股份有限公司受託管理之國內投資信託於第四十五期（2025年10月21日至2026年4月20日）之財務狀況與運營績效。此類投資信託依據《金融商品交易法》及《投資信託與投資法人相關法律》之規定，負有定期資訊揭露之義務。

報告書主要內容如下：

- 投資方針與運營績效概要 - 投資資產明細與投資組合結構 - 收益計算與配息狀況 - 財務報表（資產負債表、損益計算書、淨資產變動表） - 運營風險與風險管理政策 - 向監管機構申報情形及合規體制

本報告書為確保對投資人、金融廳、證券交易所及相關金融機構等利害關係人之資訊透明度，所發布之重要文件。報告全文已於本公司官方網站及金融商品交易之電子申報系統（EDINET）公開。

資產管理Ｏｎｅ股份有限公司將持續致力於維持健全且透明之資產管理體制，以回應投資人之信賴。

本公司持續優化風險評估模型，精進投資組合分散策略，並因應市場環境變化強化治理架構。定期進行內部稽核與第三方審查，以確保符合國內外監理規範。透過每季投資人簡報會及易於使用的數位報告平台，強化與投資人之溝通。

未來發展方向包括擴展整合ESG之投資商品、強化數位化投資人開戶流程，並深化與全球託管銀行之合作，以提升跨境結算效率。公司亦計畫發布符合TCFD與SASB等國際架構之永續發展補充報告。

所有財務揭露均依日本會計基準委員會（ASBJ）所訂定之會計準則編製，並經獨立會計師事務所查核簽證。查核意見確認財務資訊之公正性與正確性。

本期間受全球貨幣政策變動與地緣政治發展影響，市場波動度適中。信託績效以TOPIX與JGBI指數為基準衡量，經風險調整後之報酬率維持於目標區間。因應日圓匯率波動，調整外匯避險策略，並於高收益債券部位進行選擇性減碼。

董事會已審議並批准本報告書內容。本期間推動之治理改革包括提升董事會獨立性，以及擴大ESG監督委員會之職權。高階主管薪酬仍與長期績效指標及風險調整後報酬掛鉤。

利害關係人參與活動包含兩場投資人座談會，以及於2026年1月上線之專屬問答平台。回饋機制已整合至策略規劃流程中，其結果將影響下一期之資產配置方針。

本期間無重大控制權變動或重大訴訟案件。關聯方交易均以市場公允條件進行，並依監理要求充分揭露。截至報告基準日，財務報導之內部控制制度運作有效。

本公司重申對受託責任與法規遵循之承諾。持續投入資安基礎建設與資料治理架構，以強化營運韌性。本期間相關員工已完成100%合規與倫理行為訓練課程。