【神達】当社取締役会が第二次従業員認股権証券の発行を決議したことを公告

1. 取締役会決議日：115年8月11日

2. 発行期間：監督当局の申告効力通知到達日から2年以内に、実際の必要に応じて一括または分割して発行可能。実際の発行日は取締役会が委任した取締役長が決定します。

3. 認股権者の資格条件： （一）当社および国内外の支配または従属会社の従業員に限ります（「支配または従属会社」とは、金融監督管理委員会107年12月27日金管証発第1070121068号函の解釈規定に適合する会社を指します）。認股資格の基準日は取締役長が決定します。

（二）実際に認股権者となる従業員およびその認股数量は、勤続年数、職位、業績、全体的貢献または特別功績などの要素を踏まえて分配基準を策定し、これを給与報酬委員会、監査委員会および取締役会が審議・承認する際の根拠とします。認股権者が当社の役員または兼任取締役である場合は、まず給与報酬委員会の承認を得た上で取締役会で決議します。認股権者が役員または取締役でない従業員の場合は、まず監査委員会の承認を得た上で取締役会で決議します。

（三）当社は『発行者による有価証券の募集および発行処理準則』第56条の1第1項の規定に基づき、従業員認股権証券を発行する場合、単一の認股権者に累計して付与できる認股可能株式数と、累計で取得した従業員限定新株予約権の合計数は、発行済株式総数の千分の三を超えてはなりません。また、同処理準則第56条第1項の規定により発行される従業員認股権証券の累計付与数は、発行済株式総数の百分の一を超えてはなりません。ただし、各中央目的事業主管機関が特別に承認した場合は、上記比率の制限を受けません。

4. 従業員認股権証券の発行単位総数：3,000単位

5. 1単位の認股権証券が認股できる株式数：1,000株

6. 認股権行使により発行される新株式の総数、または証券取引法第28条の2の規定により買戻しを行う株式数：3,000,000株

7. 認股価格：発行当日の当社普通株式の終値を認股価格とします。

8. 認股権行使期間： 認股権者は、従業員認股権証券の付与日から2年経過後から満了日前10日まで、第8条第1項に定める株式移転停止期間を除き、以下のスケジュールに従って認股権を行使できます。認股権証券の有効期間は6年間で、譲渡はできませんが、相続の場合はこの限りではありません。

時程　　　　　　　　行使可能株式割合（累計） ───────────　──────────── 満了2年目　　　　　　　　50％ 満了3年目　　　　　　　　75％ 満了4年目　　　　　　　　100％

9. 認購する株式の種類：当社普通株式

10. 従業員の退職または相続発生時の取り扱い： （1）自己都合退職／解雇 すでに行使可能となっている認股権証券については、退職日または解雇効力発生日から3か月以内に認股権を行使できます。行使可能となっていない認股権証券は、退職当日または解雇効力発生日に認股権を放棄したものとみなします。

（2）在職停薪 会社が特別に承認した在職停薪の従業員について、すでに行使可能となっている認股権証券は、在職停薪開始日から3か月以内に行使でき、期限内に行使しなかった場合は放棄とみなします。行使可能となっていない認股権証券は、復職日から権利が回復しますが、認股権行使スケジュールは在職停薪期間分だけ延長され、認股権証券の有効期間内に限られます。

（3）定年退職 付与された認股権証券は、退職時にすべての認股権を行使できます。ただし、付与日から2年経過後でなければ行使できないこと、および本項第2項の時程による行使割合制限は適用されません。ただし、この認股権は、退職日または付与日から2年経過のいずれか遅い日から起算して1年以内に行使しなければなりません。

（4）死亡 すでに行使可能となっている認股権証券は、相続人が死亡日から1年以内に認股権を行使できます。行使可能となっていない認股権証券は、死亡当日に認股権を放棄したものとみなします。

（5）職業災害による障害または死亡 職業災害により死亡または身体障害により継続勤務が不可能となった場合、付与された認股権証券は、退職時または死亡時に相続人がすべての認股権を行使できます。ただし、付与日から2年経過後でなければ行使できないこと、および本項第2項の時程による行使割合制限は適用されません。ただし、この認股権は、退職日／死亡日または付与日から2年経過のいずれか遅い日から起算して1年以内に行使しなければなりません。

（6）異動 認股権者が関係会社に異動する場合、認股権証券は退職者と同様に取り扱われます。ただし、当社の事業運営上必要により指名または転任された場合は、付与された認股権証券の権利は転任の影響を受けません。

（7）その他の雇用関係の終了 上記以外の理由による雇用関係の終了または調整については、本項第2項に定める権利行使期間およびスケジュールに従って行使するか、または取締役長が認股権および行使期限を別途決定できます。

（8）認股権者またはその相続人が上記期限内に認股権を行使しなかった場合、認股権を放棄したものとみなします。

11. その他の認股条件： 失効、自発的放棄、または上記により放棄された認股権証券については、当社が抹消処理を行い、再発行しません。

12. 履行方法：本件従業員認股権証券の履行方法は、新株式の発行によるものです。

13. 認股価格の調整： （一）現金配当の実施時 本認股権証券発行後、当社が普通株式の現金配当を実施する場合、権利確定基準日に以下の計算式により認股価格を調整します（新台湾ドルの角単位まで計算し、分以下は四捨五入）： 調整後認股価格 ＝ 調整前認股価格 ×（1－普通株式現金配当額 ÷ 毎株時価） 注：毎株時価は、現金配当の株式移転停止および権利確定公告日の前1営業日、前3営業日、前5営業日のいずれかの普通株式終値の単純算術平均値とします。

（二）既発行普通株式の増加時 本認股権証券発行後、当社が既発行普通株式を増加させる場合（普通株式転換権または認股権を有する有価証券の換股、従業員報酬による新株発行、従業員限定新株予約権の発行を除く）、現金増資（公募または私募）、利益準備金による増資、資本準備金による増資、企業合併または他社株式取得による新株発行、株式分割、海外預託証券発行による現金増資など）には、新株発行の権利確定基準日に以下の計算式により認股価格を調整します（新台湾ドルの角単位まで計算し、分以下は四捨五入）。株式額面変更による既発行株式増加の場合は、新株換発基準日に調整しますが、実際の出資がある場合は出資金納付日で調整します： 調整後認股価格 = 調整前認股価格 × ［既発行株式数 +（1株あたり出資金額 × 新株発行株式数）÷ 毎株時価］ ÷（既発行株式数 + 新株発行株式数） 株式額面変更時： 調整後認股価格 = 調整前認股価格 ×（額面変更前の既発行普通株式数 ÷ 額面変更後の既発行普通株式数） （1）既発行株式数とは、普通株式の発行済株式総数を指し、債券換股権証書および認股権株式払込金額納付証書の株式数は含まず、当社が買戻したが未抹消または未譲渡の自己株式は差し引きます。