60歲退休怎麼領最划算？投保薪資45,800元提早領「每月少3975元」，勞保試算一次看

「想早點退休，但每個月能領的錢又不能少。」這是不少勞工規劃勞保與勞退時的共同難題。勞工保險局曾刊載一則案例，來自員林的涂先生為民國51年出生，到了民國111年時，勞保年資已累積28年，原本打算在60歲退休，並一併規劃勞退與勞保老年給付。由於他的月投保薪資多年維持在最高級距45,800元，朋友提醒，若選擇按月領取勞保老年年金，長期下來可能更有利。問題在於，退休年齡與年金請領年齡並不相同，真正需要考慮的是何時能領，以及提前請領是否划算。

51年次勞工為何不能在60歲領全額年金？

不少人仍有「年滿60歲就能領勞保老年年金」的印象，但勞保老年年金的法定請領年齡已逐步調高。自民國115年、即2026年起，法定請領年齡已提高至65歲；民國51年以後出生的勞工，原則上都要實足年滿65歲，才能請領未減額的老年年金。

涂先生為民國51年出生，雖然在民國111年已滿60歲，但他的法定請領年齡是65歲，因此必須等到民國116年、即2027年實足年滿65歲，並符合勞保年資滿15年及離職退保等條件後，才能請領全額的勞保老年年金。

勞保老年年金能提前領嗎？

勞保老年年金可以提前請領，但最早只能從法定請領年齡往前推算5年。每提前1年，年金金額減給4%；提前5年，則減給20%。提前請領期間未滿1年時，會依實際提前月數按比例計算。

減給比例經勞保局核定後便固定不變。即使請領人日後已經年滿65歲，年金也不會恢復為全額。對想提早退休的勞工而言，這項選擇會長期影響退休後每月可支配的收入。

投保薪資45,800元，每月能領多少？

勞保老年年金會依兩種公式計算，並由勞保局擇優發給：

第一式：平均月投保薪資×保險年資×0.775％＋3,000元。

第二式：平均月投保薪資×保險年資×1.55％。

其中，「平均月投保薪資」是按照被保險人加保期間最高60個月的月投保薪資平均計算，而不是只看退休前幾年的薪資。現行勞保月投保薪資最高級距為45,800元。

假設涂先生在60歲離職退保後，沒有再增加勞保年資，加保期間最高60個月的平均月投保薪資為45,800元，勞保年資為28年，第二式計算結果較有利：

45,800元×28年×1.55％＝19,877元。

因此，涂先生若等到65歲再請領，每月約可領19,877元。若採第一式計算，每月約為12,939元，勞保局會選擇金額較高的第二式發給。實際請領金額仍須以勞保局核定結果為準。

如果60歲就領，每個月會少多少？

若涂先生在60歲時便提前5年請領，年金將減給20%。原本每月約19,877元的老年年金，減額後約為：

19,877元×80％＝15,902元。

換句話說，提前5年請領，每月約少3,975元，而且減額後的金額不會在65歲時恢復。提早領取能讓退休初期多一筆固定收入，但也代表往後每月領到的年金將永久打八折。

勞保老年年金與勞退，應該怎麼搭配？

勞保老年年金與勞退新制是兩套不同制度。勞保老年年金屬於社會保險，只要符合規定，原則上會按月發給至請領人死亡；勞退新制則是由雇主按月提繳至勞工個人專戶，退休金金額取決於專戶累積的本金與收益。

依現行規定，參加勞退新制的勞工年滿60歲，即可請領個人退休金專戶內的款項。提繳年資滿15年以上者，可選擇一次退休金或月退休金；未滿15年者，則只能請領一次退休金。

勞工即使已經離開職場，也不代表一定要立刻請領勞保老年年金。退休後可以依照自身存款、勞退專戶金額、健康狀況與家庭支出，評估是否先運用勞退支應生活，再延後請領勞保老年年金。

不過，延後請領是否一定比較划算，仍與預期壽命、退休後現金需求、是否繼續工作投保及其他收入來源有關，不能只比較每月金額。欲查詢個人實際年資、平均月投保薪資與預估給付金額，可使用勞工保險局的勞保老年給付及勞工退休金整合試算服務。